През целия си трудов живот вие внасяте част от дохода си за задължителното пенсионно осигуряване – I-ви и II-ри  стълб на пенсионната система.

Възможностите за получаване на по-висока пенсия могат да включват и вноски за допълнително доброволно пенсионно осигуряване в III-тия стълб на системата.

Философията на тристълбовия пенсионен модел е отделните негови елементи да се надграждат и допълват взаимно с цел осигуряване на адекватен и устойчив общ (с източници I, II и III стълб) заместващ доход след пенсиониране.

 

1.      Доброволни пенсионни фондове (ДПФ)

Допълнителното доброволно пенсионно осигуряване (ДДПО) се осъществява в:

- частни фондове за допълнително доброволно пенсионно осигуряване (доброволни пенсионни фондове - ДПФ) и

- доброволни пенсионни фондове по професионални схеми (ДПФПС). 

Доброволните пенсионни фондове (ДПФ) се учредяват и управляват от лицензирани пенсионноосигурителни дружества. Набраните в тях средства се инвестират с цел постигане на доходност в дългосрочен план. 

Осигуряването в ДПФ е доброволна форма на пенсионно осигуряване, която дава възможност за спестяване на средства за пенсия, допълваща пенсията от първи и втори стълб.

Доброволният пенсионен фонд по професионални схеми (ДПФПС) е форма на допълнително доброволно пенсионно осигуряване. Осигуряването в такъв фонд се извършва въз основа на колективно споразумение или колективен трудов договор между работодателя и неговите служители, в които се определят условията и обхватът на осигуряването, размерът на осигурителната вноска и видовете пенсионни плащания. В случай че работодателят прекъсне плащането на осигурителни вноски, осигурените лица не губят своите права. Лицата могат да правят и лични вноски, като натрупаните средства от лични вноски могат да бъдат изтеглени по всяко време.

 

Кой може да се осигурява в ДПФ?

Всяко лице, навършило 16 години, може да се осигурява или да бъде осигурявано в ДПФ – чрез лични вноски, чрез вноски от работодател (т. нар. осигурител), или чрез вноски от трето лице (т. нар. друг осигурител, например съпруг/съпруга, друг член на семейството). При сключване на договор с ДПФ се открива индивидуална партида на осигуреното лице, където се натрупват внесените средства, включително реализираната доходност от тяхното инвестиране.

Освен възможност за дългосрочно индивидуално спестяване на всяко лице над 16 години, осигуряването в ДПФ позволява и на работодателите да осигуряват своите служители за трета допълнителна пенсия и така да осъществяват модерна и далновидна политика в сферата на човешките ресурси.

 

Кои са основните предимства на осигуряването в ДПФ и ДПФПС?

·         Няма ограничения по отношение на размера на вноските: вие или лицето, което ви осигурява, решавате колко пари ще се внасят по индивидуалната партида, а размерът на вноската може да се променя по желание на лицето, което прави вноските (включително е възможно едновременно осигуряване и чрез лични, и чрез работодателски вноски).

·         Няма ограничение по отношение на периодичността на вноските: могат да бъдат периодични (месечни, за друг период) или еднократни.

·         Средствата, натрупани по индивидуалната партида от лични вноски, могат да бъдат изтеглени по всяко време. Средствата, натрупани от вноски от работодател, могат да се получат само при придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст съгласно КСО, до 5 години преди това или при трайно намалена работоспособност над 50%, независимо от срока на ТЕЛК решението.

·         Средствата, натрупани от вноски от работодател, могат да се получат само при придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст съгласно КСО, до 5 години преди това или при трайно намалена работоспособност над 50%, независимо от срока на ТЕЛК решението.

·         Данъчно облекчение: лични вноски в размер до 10% от месечната, съответно годишната данъчна основа, не подлежат на данъчно облагане. В случай, че тези средства бъдат изтеглени преди придобиване право на пенсия, върху тях се удържа окончателен данък в размер на 10%.

·         Средствата от индивидуалната партида не подлежат на принудително изпълнение, т.е. съдебен изпълнител не може да наложи запор върху тях.

·         Натрупаните средства по индивидуална партида се наследяват от ползващи лица, посочени от осигуреното лице в договора за участие в ДПФ, или от наследниците по закон.

·         Избор на начина за получаване на пенсията/плащането от ДПФ, като се отчита размерът на натрупаните по партидата средства: пожизнена или срочна пенсия за старост, разсрочено или еднократно изплащане на средствата.

 

Кои са основните предимства на осигуряването в ДПФПС?

·         Натрупаните средства по индивидуалните партиди са лични и неприкосновени - не подлежат на принудително изпълнение

·         Съществува възможност осигурените лица да допълнят внесените от работодателя средства с техни лични вноски

·         Доброволното пенсионно осигуряване от работодател дава възможност на служителите да получават допълнителна пенсия за старост: срочна пенсия; еднократно или разсрочено изплащане на натрупаните средства от работодателски и лични вноски

·         Средствата по индивидуалните партиди се наследяват в пълен размер от наследниците по закон или от определени от осигурения лица, като може да се определи и размера на наследствените им дялове.

·         Възраст за получаване на пенсия - при навършване на 60 годишна възраст за мъже и жени и до пет години по-рано, ако е предвидено в колективния трудов договор.

 

Кой може да се осигурява в ДПФПС?

Всеки работник/служител, чийто работодател е сключил договор за пенсионно осигуряване на своите служители.

 

На какво да обърнете внимание при избор на ДПФ?

Запознайте се кои са лицензираните пенсионноосигурителни дружества и управляваните от тях фондове, като информация можете да намерите на сайта на Комисията за финансов надзор.

 

2.      Паневропейски пенсионен продукт (ПЕПП)

ПЕПП е персонален пенсионен продукт, чиято цел е да допълва съществуващите задължителни и доброволни пенсионни схеми и продукти в държавите членки на ЕС. В България този вид продукт може да бъде предлаган от пенсионноосигурително дружество чрез управляван от него доброволен пенсионен фонд за ПЕПП, както и от  кредитни институции, животозастрахователни предприятия, инвестиционни посредници, инвестиционни дружества, управляващи дружества и лица, управляващи алтернативни инвестиционни фондове. ПЕПП е преносим в целия ЕС и е доброволен. Предназначен е да предложи на спестяващите за пенсия допълнителен избор и ползи чрез повишена конкуренция, прозрачност и гъвкавост. Очаква се тези продукти да бъдат привлекателни за хора, чиито кариера и местоживеене ги отвеждат в различни държави от ЕС в определен етап от живота им. С предлаганите продукти и доставчици в различните държави членки можете да се запознаете в специалния регистър на EIOPA (Европейски орган по застраховане и професионално пенсионно осигуряване). В България на този етап не се предлагат такива продукти.

 

Полезни връзки:

Комисия за финансов надзор

Европейски орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (ЕОЗППО)