През целия ви професионален път част от доходите ви под формата на осигурителни вноски отиват за задължително пенсионно осигуряване. Задължителната осигурителна вноска се разпределя в нормативно определено съотношение между държавното обществено осигуряване (ДОО) и допълнителното задължително пенсионно осигуряване (ДЗПО). Тази част от вноската, която отива в ДОО постъпва във фонд „Пенсии“ на НОИ, а частта, предназначена за ДЗПО, постъпва по индивидуалната ви партида в универсален пенсионен фонд (УПФ) или професионален пенсионен фонд (ППФ). Ако сте прехвърлили средствата си от УПФ в ДОО, то цялата ви вноска отива във фонд „Пенсии“ на НОИ. Процесът се администрира от НАП.

Така през годините натрупвате права по линия на държавното обществено осигуряване (ДОО) и суми по личната си партида в универсален пенсионен фонд (УПФ) или професионален пенсионен фонд (ППФ). В резултат получавате право на две пенсии – една от ДОО и една от УПФ. Пенсия от ППФ се изплаща за ранно пенсиониране на работещите в условията на І и ІІ категория труд до навършване на общата пенсионна възраст от лицето и не може да се получава заедно с пенсия за трудова дейност или социална пенсия за инвалидност. В случай че сте прехвърлили средствата си от УПФ в ДОО, то ще вземате пенсия само от ДОО.

Вижте повече:

• Секция „Пенсионно осигуряване“.

Вноските към държавното обществено осигуряване (ДОО) и към допълнителното задължително пенсионно осигуряване (ДЗПО) се базират на осигурителния доход, като има въведени максимален и минимален осигурителен прагове. Колкото по-висок е доходът, върху който се осигурявате, толкова по-големи ще са натрупаните права по I-ви стълб и сумите по индивидуалната партида във II-ри стълб, и съответно очакваната пенсия – по-висока. 

Трябва да отчетете, че средствата в I-ви стълб – ДОО и тези във II-ри стълб – ДЗПО, се управляват по различен начин. При системата на ДОО от вноските на работещите в момента се изплащат пенсиите на настоящите пенсионери. С други думи, основна тежест имат фактори като брой работещи и размер на осигуровките, които се внасят в ДОО, както и броят пенсионери към съответния момент.

При ДЗПО, реализирано чрез участие в универсалните пенсионни фондове (УПФ) и професионалните пенсионни фондове (ППФ), средствата на всяко осигурено лице се натрупват в индивидуална партида и се инвестират от пенсионноосигурителните дружества, управляващи съответните фондове. Върху тези средства оказват влияние размерът на вноските и продължителността на периода на осигуряване, както и доходът от инвестициите и размерът на таксите и удръжките, събирани за съответния фонд. С други думи, пенсията на всеки участник се определя пропорционално на осигурителния му принос и е функция на доброто управление от страна на пенсионноосигурителните дружества на акумулираните средства в индивидуалната партида.

Вижте повече:

• Секция „Пенсионно осигуряване“.

Тази информация може да получите по различни начини от пенсионноосигурителното дружество, което управлява вашия пенсионен фонд. Съгласно разпоредбите на Кодекса за социално осигуряване всяка година през месец май вашето пенсионноосигурително дружество ви изпраща годишно извлечение по партидата ви. То съдържа информация за състоянието по нея за предходната година – стойността на натрупаните средства като сума, броя притежавани дялове и стойността на един дял. Отразени са датата на постъпване и размерът на осигурителните вноски, както и месецът, за който се отнася всяка вноска. Дава се общият размер на удръжките от осигурителни вноски през годината, както и размерът на инвестиционната такса (в процент от нетните активи на фонда). Годишното извлечение се изпраща по поща на предоставен от вас адрес, затова е важно при промяна да уведомите вашето дружество. Също така може да заявите, че предпочитате да го получавате по електронен път на посочен от вас адрес на електронна поща. Извън това може да се обърнете към вашето пенсионноосигурително дружество да ви предостави информация за състоянието на вашата индивидуална партида. Дружествата предлагат и онлайн услуги на своите клиенти за текущи проверки на състоянието и движението по техните индивидуални партиди.

Вижте повече:

• Секция „Пенсионно осигуряване“.

Средствата по индивидуалните партиди на осигурените лица в даден пенсионен фонд, управляван от пенсионноосигурително дружество, се отчитат в парична сума и в дялове. Дяловете са пропорционални равни части от нетните активи на съответния пенсионен фонд, като дяловете в един фонд са равни по стойност. В активите са инвестирани средствата на осигурените към съответния фонд лица. Доходът от инвестициите се разпределя ежедневно по индивидуалните партиди на осигурените лица пропорционално на притежавания от тях брой дялове. Така при повишаване на доходността се повишава стойността на нетните активи и съответно стойността на всеки дял. Обратното също е валидно. Размерът на средствата в индивидуалната партида се изчислява като броят на притежаваните дялове се умножи по стойността на един дял за съответния работен ден. Този начин на разпределение на средствата гарантира пропорционално разпределение на доходността сред всички участници във фонда. Добре е да отчетете, че инвестициите по линия на пенсионното осигуряване са дългосрочни по своя характер. Пенсионноосигурителните дружества обявяват ежедневно стойността на един дял за съответните управлявани от тях фондове в офисите си и на интернет страниците си. Информация се публикува и на сайта на КФН.

Вижте повече:

• Секция „Пенсионно осигуряване“.

За да имате финансово спокойствие, след като прекратите трудовата си дейност, пенсионният ви доход трябва е достатъчен, за да замести трудовия – ако не изцяло, то в значителна степен. Пенсията, която ще получите по линия на задължителното пенсионно осигуряване, може да не е достатъчна. Затова е най-разумно още в началото на своя кариерен път да си изградите план за периода, в който ще преустановите трудовата си дейност.

Финансовото обезпечаване за пенсионния период е най-дългосрочната финансова цел и изисква добро планиране, съобразено с житейските етапи. Въпрос на индивидуално решение е на какви инструменти да заложите в различните етапи за акумулиране на средства за пенсионния период. Възможностите са многобройни – от осигуряване в доброволен пенсионен фонд, смесени застраховки „Живот“, класически инвестиции – в имоти, финансови инструменти или в разнообразни алтернативни инвестиции. Чрез трансформирането в пари на натрупаните активи можете да осигурите допълнителни средства за потребление, които да допълнят разполагаемия ви доход до желаните нива.

Тъй като става въпрос за дългосрочно планиране, препоръчително е ежегодно да преразглеждате стратегията си и да я адаптирате спрямо постигнатото до момента и спрямо текущите финансови, законодателни, данъчни и житейски реалности.

Вижте повече:

• Статии „Планирам пенсиониране“ и "Перспективи за по-висока пенсия“.
• Секция „Инвестиране“.